Hướng dẫn lập và phát hành hóa đơn điều chỉnh mới nhất

Trong trường hợp hóa đơn đã lập và gửi cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, Doanh nghiệp cần lập và phát hành hóa đơn điều chỉnh.

>> Hướng dẫn hủy bỏ hóa đơn điện tử, lập lại, điều chỉnh hóa đơn điện tử đã xuất.

1. Trường hợp lập hóa đơn điện tử bị sai sót cần phải xử lý

Doanh nghiệp cần xem xét các trường hợp sai sót để tiến hành điều chỉnh hoặc hủy bỏ – lập lại HĐĐT đã xuất như sau:

Trường hợp 1: Hóa đơn điện tử có sai sót đã lập và gửi cho người mua nhưng chưa giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ; hoặc HĐĐT đã lập và gửi cho người mua, người bán và người  mua chưa kê khai thuế thì xử lý như sau:

• Hủy HĐĐT khi đã có sự đồng ý và xác nhận của cả 2 bên bán và mua
• Bên bán lập HĐĐT mới theo đúng quy định để gửi cho bên mua

Trường hợp 2: HĐĐT có sai sót đã gửi cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Người bán và người mua đã kê khai thuế thì bên bán xử lý như sau:

•  Lập biên bản điều chỉnh (BBĐC) hóa đơn có chữ ký điện tử của cả hai bên ghi rõ sai sót
•  Bên bán lập hóa đơn điện tử điều chỉnh sai sót

 (*) Lưu ý:

Trường hợp sai thông tin khách hàng (tên, địa chỉ người mua) nhưng đúng mã số thuế người mua thì các bên lập biên bản điều chỉnh giấy/điện tử không phải lập hóa đơn điều chỉnh. (Căn cứ khoản 7 điều 3 Thông tư 26/2015/TT-BTC ngày 27/02/2015 Sửa đổi, bổ sung Thông tư số 119/2014/TT-BTC)

Trường hợp sai các thông tin: Sai thông tin về mặt hàng, dịch vụ, kỳ cước và số tiền ghi trên hóa đơn mà hoá đơn đã lập, gửi cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế thì tiến hành lập hóa đơn điều chỉnh.

2. Hướng dẫn lập và phát hành hóa đơn điện tử điều chỉnh

MISA meInvoice là phần mềm hóa đơn điện tử được phát triển bởi Công ty CP MISA – Đơn vị 25 năm kinh nghiệm chuyên phát triển phần mềm trong lĩnh vực tài chính kế toán, hóa đơn điện tử, kê khai Thuế (T-VAN),… cho hơn 250,000 doanh nghiệp và hàng triệu cá nhân kinh doanh.

MISA meInvoice giúp hơn 100,000 Doanh nghiệp thay đổi hoàn toàn cách thức phát hành, quản lý, báo cáo hóa đơn. Mọi thao tác nghiệp vụ liên quan đến hóa đơn đều được xử lý nhanh chóng chỉ với vài click chuột. Trên phần mềm cho phép DN lập và phát hành hóa đơn điều chỉnh trong trường hợp hóa đơn đã lập và gửi cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế.

Lưu ý: Trường hợp hóa đơn giấy đã xuất cho người mua có xảy ra sai sót thì có thể lập được hóa đơn điện tử điều chỉnh cho hóa đơn sai sót đó. Xem hướng dẫn chi tiết tại đây.

Doanh nghiệp dùng thử MIỄN PHÍ đầy đủ tính năng hóa đơn điện tử MISA trong 7 ngày, vui lòng liên hệ Hotline: 090 488 5833 hoặc ĐĂNG KÝ TẠI ĐÂY.

Cách 1: Thực hiện trên danh sách điều chỉnh hóa đơn

Bước 1: Lập biên bản điều hỉnh HĐĐT (nếu hóa đơn cần điều chỉnh đã được lập biên bản điều chỉnh thì bỏ qua bước này)

• Vào mục Xử lý HĐ, chọn Điều chỉnh HĐ
• Chọn Lập biên bản điều chỉnh

Thiết lập điều kiện tìm kiếm HĐĐT cần lập biên bản điều chỉnh

• Tên người nhận, Email người nhận, Số điện thoại: Lấy theo thông tin Người mua hàng, Email, Số điện thoại của người mua trên HĐĐT, tuy nhiên vẫn có thể thay đổi lại các thông tin này (nếu cần)

Lưu ý: Để gửi biên bản điều chỉnh hóa đơn bằng tin nhắn SMS qua Số điện thoại ở trên, thì cần Thiết lập dịch vụ SMS (xem hướng dẫn tại đây)

• Nhấn Gửi

Lưu ý: Có thể chỉnh sửa lại biên điều chỉnh hóa đơn nếu cần. Xem hướng dẫn tại đây.

3. Nhấn Lập hóa đơn điều chỉnh:

4. Chọn HĐ cần điều chỉnh thông tin.

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm HĐĐT cần lập HĐĐT điều chỉnh
• Tích chọn Kế thừa thông tin hàng hóa từ HĐĐT gốc nếu muốn chương trình tự động lấy lên cả thông tin hàng hóa(nếu không tích chọn chương trình chỉ tự động lấy lên các thông tin chung) của HĐĐT gốc
• Nhấn Đồng ý

7. Khai báo thông tin điều chỉnh HĐĐT

Lưu ý:

• Có thể chọn biên bản điều chỉnh HĐ từ file có sẵn bằng cách nhấn chọn tệp
• Có thể chọn hàng hóa dịch vụ từ HĐ gốc bằng cách nhấn chọn HHDV từ HĐ gốc
• Lưu ý: Có thể gửi trước HĐ điều chỉnh cho khách hàng kiểm tra và xác nhận thông tin rồi mới phát hành bằng cách nhấn Gửi HĐ nháp

8. Nhấn Lưu và phát hành để gửi HĐĐT điều chỉnh cho khách hàng (hoặc nhấn Lưu nếu chưa muốn phát hành ngay HĐĐT điều chỉnh)

9. Việc phát hành HĐĐT điều chỉnh tương tự như phát hành HĐĐT thông thường. Tham khảo cách phát hành hóa đơn điện tử tại đây

Lưu ý: Sau khi lập HĐ điều chỉnh, trạng thái của hóa đơn sẽ là HĐ điều chỉnh trên danh sách HĐĐT

HĐĐT điều chỉnh khi in ra sẽ có thêm thông tin Điều chỉnh cho HĐ số … và lý do điều chỉnh

• Đối với trường hợp HĐ cần xóa bỏ đã được lập biên bản hủy HĐ: Chương trình không hiển thị cảnh báo lập biên bản điều chỉnh HĐ mà chuyển luôn sang giao diện Lập hóa đơn điều chỉnh

Doanh nghiệp dùng thử MIỄN PHÍ đầy đủ tính năng HĐĐT MISA, vui lòng liên hệ Hotline: 090 488 5833 hoặc ĐĂNG KÝ tại:

Cách 2: Thực hiện trên danh sách hóa đơn

Lưu ý: Việc lập và phát hành HĐ điều chỉnh không áp dụng với Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển hàng hóa nội bộ và Phiếu xuất kho gửi bán hàng đại lý

Chọn HĐ muốn lập HĐĐT điều chỉnh, nhấn biểu tượng và chọn Lập HĐ điều chỉnh

Nếu hóa đơn được chọn chưa lập biên bản điều chỉnh hóa đơn, nhấn Có để lập biên bản điều chỉnh hóa đơn. Khai báo thông tin trên biên bản điều chỉnh hóa đơn và thực hiện các bước tiếp theo như bình thường

Đồng hành cùng Cơ quan Thuế trên khắp cả nước, MISA hỗ trợ Doanh nghiệp áp dụng hóa đơn điện tử MISA meInvoice với nhiều chương trình ưu đãi hấp dẫn. Bên cạnh đó, Doanh nghiệp được sử dụng song song 2 hình thức hóa đơn giấy và HĐĐT đến hết ngày 30/06/2022 để có nhiều thời gian chủ động làm quen với quy trình, quy định mới về HĐĐT.

Doanh nghiệp dùng thử MIỄN PHÍ đầy đủ tính năng và nhận ưu đãi hóa đơn điện tử MISA, vui lòng liên hệ Hotline: 090 488 5833 hoặc ĐĂNG KÝ tại:

>> 15 Điều Doanh nghiệp cần biết ngay về hóa đơn điện tử
>> Thủ tục thông báo phát hành hóa đơn điện tử lần đầu qua mạng
>> Tổng quan các tính năng của phần mềm hóa đơn điện tử MISA meInvoice
>> Dùng thử hóa đơn điện tử MISA meInvoice